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  點解要做盡職審查（睇身份證）？
2025-10-17
很多新客戶問，也有些舊客戶都問：我幫襯你公司，點解一定要做盡職審查？點解要睇身份證、攞住址證明？點解咁麻煩？以前都唔使？第二間公司都冇做？

其實做盡職審查（due diligence）的要求，是香港法例第615章「打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例」，在2018年修改後的要求。所有會計師事務所、律師事務所及信託及公司服務提供者（TCSP）都要按第5A條及附表二的要求進行，識別客户的身分、核實客户的身分，甚至認清客户資金來源等才可為客户服務。而每隔固定期間，舊客戶也要重新核實身份，才可繼續提供服務。

我們明白盡職審查會對客户做成不方便，或將工作時間延長。但由於這個是法例的要求，我們及客户也只能遵守。要遵守法例，合法地做業務，是我們及客户的一個共識。

其實在盡職審查過程中，除了要客戶提供身份證明文件外，我司還需對客戶做獨立的查核，包括租用昂貴的第三方資料庫，查證客戶是否有不良紀錄或是否屬政治關連人物等。因此，我司的成本也大幅提高。但由於這個只是政府的法例的要求，對客戶沒有實質的益處，所以有關成本都是由我司全數承担，沒有轉價給客户。

政府的監管日趨嚴厲，這個是全世界政府的趨向，也是越來越不利營商。我們只能期待監管機構能了解民情，盡量減少不必要的措施，令香港能成為全世界營商最方便、最有效率的地方，從而帶動香港經濟，繼續發展。
 
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